Boopgørelse: sådan laver du den

En boopgørelse er familiens overblik over, hvad afdøde ejede, og hvad han eller hun skyldte. Det lyder tungt, men det handler mest om at samle oplysninger og skrive dem ned i en fast orden. Her er en enkel måde at gribe det an på.

I behøver ikke at være gode til tal. Det vigtigste er at være grundig og at skrive alt ned, også det, I er i tvivl om. En opgørelse bliver sjældent færdig i ét hug, så regn med at vende tilbage til den flere gange, efterhånden som svarene kommer fra bank, pension og forsikring.

Hvad er en boopgørelse?

Kort sagt er det en liste over det, afdøde ejede, og det, afdøde skyldte. Det, man ejer, kaldes aktiver. Det, man skylder, kaldes passiver.

Hvornår der skal laves en boopgørelse, hvilken dato den skal opgøres pr., og hvad den skal indeholde, beskriver skifteretten på domstol.dk. Læs det, før I går i gang, så I ved, hvad der gælder for jer.

Saml oplysningerne

Start med at finde papirerne frem. Læg dem i én mappe, fysisk eller digitalt.

• Kontoudtog fra alle banker
• Breve og årsopgørelser fra pension og forsikring
• Papirer på bolig, sommerhus, bil eller båd
• Lån, kreditkort og andre aftaler om gæld
• Regninger, der er kommet efter dødsfaldet

Skriv ned, hvor hver oplysning kommer fra. Så er det let at finde igen, hvis nogen spørger. Er I flere arvinger, så del gerne mappen, så alle kan se det samme materiale. Det skaber tryghed og forebygger misforståelser.

Skriv det op, afdøde ejede

Lav en liste over alt det, afdøde ejede. Det kan fx være penge i banken, en bolig, en bil, værdipapirer og indbo. Skriv en værdi ud for hver post, så godt I kan, og noter, hvor tallet kommer fra.

Hvordan de enkelte ting skal værdiansættes, og hvordan pensioner og forsikringer skal behandles, kan I læse om på domstol.dk og skat.dk.

Skriv det op, afdøde skyldte

Lav derefter en liste over det, afdøde skyldte. Det kan være lån, kreditkort og ubetalte regninger. Tjek kontoudtogene for faste betalinger, så I ikke overser noget. Skriv også udgifter efter dødsfaldet op, fx til begravelsen, så I har dem samlet.

Hvilke udgifter der må regnes med, og hvordan afdødes skat opgøres, beskrives på domstol.dk og skat.dk.

Når tallene er skrevet op

Når begge lister er færdige, kan I se, hvordan boet ser ud. Om der skal betales afgift, og hvor opgørelsen skal sendes hen, står på domstol.dk og skat.dk.

Hvis det viser sig, at gælden kan være større end formuen, eller boet er indviklet på anden måde, fx med en virksomhed, uenige arvinger eller værdier i udlandet, bør boet håndteres af en advokat eller bobestyrer.

Gør det lettere med en beregner

I Dødsbo-planen er der en beregner til boopgørelsen. I skriver det, afdøde ejede og skyldte, ind, og beregneren holder styr på tallene for jer. Planen giver jer også en tjekliste over de øvrige opgaver og færdige breve til bank, pension og forsikring. Vi yder ikke juridisk rådgivning, men hjælper jer med at holde overblikket.

Læs også Privat skifte trin for trin.